【2019年10月最新】これを見れば全てが分かる!自動車に掛かる税金丸わかりガイド

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実際の自動車税納付書の画像
  • 車の購入を検討していて車にかかる税金を知りたい人
  • 消費税増税による車関係の税金がどう変更されたか知りたい人
  • 自動車税の税額や納付タイミングを知っておきたい人

車にかかる税金と言えば、自動車税を想像する人が大半でしょう。

しかし実は車にかかっている税金は多く、細かいものを含めると下記7種類もあります。

税金の種類国税・地方税いつかかる税金か税額
消費税国税車両購入時・給油時購入価格の10%
自動車取得税都道府県税車両購入時軽自動車 2%
普通車 3%
環境性能割都道府県税車両購入時軽自動車 0~2%
普通車 0~3%
自動車重量税国税車検時車両重量で異なる
自動車税都道府県税年に一回排気量で異なる
軽自動車税市町村税年に一回10,800円
ガソリン税国税給油時ガソリン価格の約50%
軽油取引税都道府県税給油時1Lあたり32.1円

この記事は、自動車に関する税金すべてを解説しています。

※2019年10月から開始された自動車関係の税制改正についてもまとめています。

滝俊晴

【執筆・監修】リユース営業士

滝俊晴

古物商を取得し、自ら中古車売買を経験。リユース系メディアの編集長時代には、買取業者への取材を積極的に行う。独立後は自身の経験と知識を活かし、価値のあるコンテンツ制作に注力している。また、前職時にカービューやユーカーパックの取材経験がある。

資格リユース営業士、元古物商

車の税金の種類と税額一覧

車は買うのも所有するのも多額の税金がかかり、全てきちんと納める必要があります。

ここでは車に関する税金を紹介していきます。

パンダ店長困惑表情
パンダ店長
車には7種類もの税金がかかっているんだ。それをわかりやすい表にしたよ。
税金の種類国税・地方税いつかかる税金か税額
消費税国税車両購入時、給油時購入価格の10%
自動車取得税都道府県税車両購入時軽自動車 2%
普通車 3%
環境性能割都道府県税車両購入時軽自動車 0~2%
普通車 0~3%
自動車重量税国税車検時車両重量で異なる
自動車税都道府県税年に一回排気量で異なる
軽自動車税市町村税年に一回10,800円
ガソリン税国税給油時ガソリン価格の約50%
軽油取引税都道府県税給油時1Lあたり32.1円
まどかショック表情
まどか
ええー!車ってこんなに税金がかかってるんですか!?
パンダ店長困惑表情
パンダ店長
そうなんだ…これら税金について説明していくよ。

消費税【車両購入時・給油時】

消費税は誰もが知っている馴染みのある税金。

消費税はご存知の通り2019年10月から8%→10%に増税されました。

つまり車両購入時に車両価格10%が課税されます。

自動車取得税→環境性能割【車両購入時】

自動車取得税は車を買う時に納める税金。

ただし、2019年10月の消費税増税のタイミングで、自動車取得税が廃止され、環境性能割が新たに増えました。

環境性能割の税率は、自動車の燃費性能等に応じて、自家用の登録車は0~3%、営業用の登録車と軽自動車は0~2%になります。

詳細は下記の通り。

環境性能割の税率(乗用車の例)

燃費性能等税率
自家用営業用
登録車軽自動車
電気自動車等非課税非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+20%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車1.0%
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車2.0%1.0%0.5%
★★★★かつ2015年度燃費基準+10%達成車3.0%2.0%1.0%
上記以外2.0%

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

また、自動車取得税が廃止により、自動車取得税のエコカー減税も無くなりました。

ただし、環境性能割は2019年10月1日~2020年9月30日まで減税処置がされています。

登録車(自家用の乗用車)

象車通常の税率臨時的軽減後の税率
(2019年10月1日から
2020年9月30日までの間)
電気自動車等非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+20%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車1.0%非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車2.0%1.0%
上記以外の車3.0%2.0%

軽自動車(自家用の乗用車)

対象車通常の税率臨時的軽減後の税率
(2019年10月1日から
2020年9月30日までの間)
電気自動車等非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車1.0%非課税
上記以外の車2.0%1.0%

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

自動車重量税【車検時】

自動車重量税は車の重さに応じてかかる税金のこと。

車検時に2年分を支払う義務があります。

車検代に含まれていることが大半で、実は知らない間に収めているという人が多いでしょう。

自動車重量税の価格は以下の通りです。

車両重量税額13年以上の税額
軽自動車6,600円8,200円
0.5トン以下8,200円11,400円
0.5~1トン以下16,400円22,800円
1~1.5トン以下24,600円34,200円
1.5~2トン以下32,800円45,600円
2~2.5トン以下41,000円57,000円
2.5~3トン以下49,200円68,400円

自動車重量税も新車登録から13年が経過した車は増税となります。

軽自動車は20%、普通車の場合は39%も増税されてしまうのです。

パンダ店長困惑表情
パンダ店長
増税される自動車税と合わせると負担はかなり大きくなってしまうね。

自動車税・軽自動車税【年に1回】

毎年、車を所有しているだけで掛かってくるのが自動車税です。

自動車税については、説明することが多いため、後ほど自動車税のみに絞って説明します。

ガソリン税【給油時】

ガソリン税とは、正確に言うと「揮発油税」と「地方揮発油税」を合わせたものを指します。

税額はガソリン1Lあたり53.8円と定められており、ガソリン価格の半分近くを占めているのです。

その他にも「石油石炭税」「温暖化対策税」「消費税」が加算され、ガソリン1Lあたりの価格からすると約半分以上が税金なのです。

軽油取引税【給油時】

ガソリン税はレギュラーガソリンやハイオクに課される税金です。

ディーゼル車なら軽油を給油することになりますが、その際にかかるのが軽油取引税です。

軽油取引税は1Lあたり32.1円となっており、ガソリン税より若干安くなっています。

軽油の方が安いのはこのためです。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
ガソリン税も軽油取引税も、1Lあたりに加算されるから数十リットル給油することを考えると決して負担が軽いとは言えないね。

自動車税とは「車にかかる税金」で年に一度支払う

毎年なんとなく支払っている自動車税ですが、これは地方税といって車が登録されている地域に収める税金なのです。

課税される条件は、「その年の4月1日時点でナンバーが付いていること」と非常にシンプル。

自宅に下記のような納付書が届くと思います。

実際の自動車税納付書の画像

自動車税の納付書

車検が残っていて車の登録が生きている状態なら、排気量に応じた税金を収める必要があるのです。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
納付書がゴールデンウィーク頃に届いて、5月31日までに納税するというのが一般的だよ!

自動車税とは車にかかる税金ですが、支払う義務があるのは「車検証に記載されている所有者または使用者」となっています。

現金一括払いで買った人なら当然所有者は自分の名義になっているため、自動車税を収める必要があります。

ローンで買った車は所有者がローン会社となっていますが、使用者としてあなたが登録されているので納税の義務があります。

ただしリース購入した車に関しては、契約上リース会社が自動車税を支払うことになっている場合もあるのです。

パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
自動車税は誰が払うのかというのは、購入方法によっても変わるってことだね!

そんな自動車税については、2019年10月現在の最新の情報をお伝えします。

2019年10月以降の新車は自動車税が引き下げられる

2019年10月1日から消費税が10%に増税されました。

そうすると自動車購入の費用は大幅に上がることになるため、代わりに自動車税を引き下げられました。

2019年10月1日以降に登録した新車は自動車税が安くなります。

まどか疑問表情
まどか
登録っていうのは何?
パンダ店長通常表情
パンダ店長
その車のナンバープレートが一番最初に登録された日が基準になっているよ。
まどか疑問表情
まどか
中古車を購入して、2019年10月以降にナンバー登録したものは減税されますか?
パンダ店長困惑表情
パンダ店長
それが減税されないんだ。初回新規登録が2019年10月以降の車のみなんだよ。
パンダ店長通常表情
パンダ店長
自動車税の金額は以下の表の通りだよ!
車の区分総排気量2019年9月30日までに
登録した新車の自動車税額
2019年10月以降に
登録した新車の自動車税額
差額
自家用乗用車(普通車)1L以下29,500円25,000円▲4,500円
1~1.5L以下34,500円30,500円▲4,000円
1.5~2.0L以下39,500円36,000円▲3,500円
2.0~2.5L以下45,000円43,500円▲1,500円
2.5~3.0L以下51,000円50,000円▲1,000円
3.0~3.5L以下58,000円57,000円▲1,000円
3.5~4.0L以下66,500円65,500円▲1,000円
4.0~4.5L以下76,500円75,500円▲1,000円
4.5~6.0L以下88,000円87,000円▲1,000円
6.0L以上111,000円110,000円▲1,000円
自家用乗用軽自動車660cc10,800円10,800円0円
まどか疑問表情
まどか
うーん、あんまり変わっていないような…。

例えば新車のプリウスを買った場合、消費税増税後は今より38,102円高くなります(Aプレミアムの場合)。

その代わり自動車税は39,500円から36,000円に減税されるため、年間3,500円安くなります。

つまり10年以上乗る場合は消費税増税後に購入したほうがお得になるのです。

年間3,500円×11年=38,500円 > 38,102円 (プリウスAプレミアムが増税で高くなる費用) 

パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
11回目の自動車税からお得になるってことだね。
パンダ店長通常表情
パンダ店長
さらにグリーン化特例の制度もあるんだ。

グリーン化特例で安くなる自動車税一覧表

グリーン化特例で安くなる自動車税は以下の通り。

なお、2021年4月からクリーンが特例は電気自動車限定になります。

自動車の燃費性能等2019年4月から
2021年3月までの間に
購入した場合
2021年4月から
2023年3月までの間に
購入した場合
登録車軽自動車登録車軽自動車
電気自動車等税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
★★★★かつ2020年度燃費基準+30%達成車税率を概ね
50%軽減
軽減なし軽減なし
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車税率を概ね
50%軽減
税率を概ね
25%軽減

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

グリーン化特例は、国が定める平成32年の燃費基準をどれだけ達成しているかで決まります。

基準を達成しているだけだと減税はなく、10%以上が上回って達成していると達成率により減税額が大きくなります。

最大では75%の減税となり、負担が大きく減ります。

パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
例えばプリウスを新車で買うと、翌年の自動車税は10,000円となり、29,500円の減税となるんだ!

ただしこのグリーン化特例が使えるのは購入翌年の自動車税に限ります。

2回目からは普通の料金に戻るので注意しましょう。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
ちなみにエンジンを搭載しない電気自動車は全て0ccとカウントされ、自動車税は1,000cc以下の25,000円(※)になるんだ!

※2019年10月1日以降に登録された新車の場合

グリーン化特例については、下記記事に詳しく解説しています。

2019年10月の消費税増税により自動車の税金はどう変わった?エコカー減税はどうなるの?

エコカー減税や増税が気になり車の購入タイミングがわからない人 日本の車を取り巻く税制がよくわからない人 増税後に買うべき ...

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まとか通常表情
まどか
なるほど!自動車税は減税処置が色々あるんですね。
パンダ店長通常表情
パンダ店長
逆に自動車税は古くなると納税額が増えてしまうんだ。

新車登録から13年経過した車は自動車税が増える

新車登録から13年が経過した車に関しては、軽自動車は20%、普通車は15%、自動車税が増えてしまいます。

お伝えした通り、

  • 2019年10月より前に登録された新車の自動車税
  • 2019年10月以降に登録された新車の自動車税

で異なりますので分けてお見せします。

2019年9月30日までに登録された新車の自動車税

車の区分総排気量13年未満の税額13年以上の税額
自家用乗用車(普通車)1L以下29,500円34,000円
1~1.5L以下34,500円40,000円
1.5~2.0L以下39,500円45,500円
2.0~2.5L以下45,000円52,000円
2.5~3.0L以下51,000円59,000円
3.0~3.5L以下58,000円67,000円
3.5~4.0L以下66,500円76,500円
4.0~4.5L以下76,500円88,000円
4.5~6.0L以下88,000円101,500円
6.0L以上111,000円128,000円
自家用乗用軽自動車660cc10,800円12,900円

2019年10月1日以降に登録された新車の自動車税

車の区分総排気量13年未満の税額13年以上の税額
自家用乗用車(普通車)1L以下25,000円約28,750円
1~1.5L以下30,500円約35,075円
1.5~2.0L以下36,000円約41,400円
2.0~2.5L以下43,500円約50,025円
2.5~3.0L以下50,000円約57,500円
3.0~3.5L以下57,000円約65,550円
3.5~4.0L以下65,500円約75,325円
4.0~4.5L以下75,500円約86,825円
4.5~6.0L以下87,000円約100,050円
6.0L以上110,000円約126,500円
自家用乗用軽自動車660cc10,800円約12,960円
まどかショック表情
まどか
これだけの金額を毎年支払わなくちゃいけないんですか!?
パンダ店長困惑表情
パンダ店長
そうだね。自動車税は車を維持するなら必ず支払わなければいけない税金なんだ。

自動車税は納付書が届いて納税することになります。

もし届かなかった場合はどうすればいいのかをカンタンに紹介します。

自動車税の通知書が届かなかった場合の対処法

自動車税の納付書は車検証に記載されている住所に届きます。

つまり、引っ越しをして転居届を出しただけでは車検証の住所までは変更されていないのです。

自動車税の納付書を現住所に送ってもらうためには、以下2つの方法があります。

納付書の送付先住所を変える方法2つ
  • 方法1.陸運局で車検証の住所を変更する
  • 方法2.納付書の送付先住所だけを変えてもらう

最もシンプルな方法は、陸運局(軽自動車の場合は軽自動車検査協会)に行って車検証に記載されている住所を変更すること。

とはいえ、平日の日中に陸運局に行き、「住民票・車庫証明・自動車税の納税申告書」を持参しないといけません。

車庫証明については下記記事でさらに詳しく解説しています。

保管場所使用承諾証明書の記入例
車庫証明は自分で取れる!手順と書類の書き方を画像つきで解説

これから車を買う人で、車庫証明を自分で取得しようと思っている人 車庫証明の取り方や必要書類が知りたい人 車庫証明の書類を ...

続きを見る

非常に面倒で手間がかかる作業であることは間違いないのです。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
時間がない時は納付書の送付先住所だけ変えてもらおう!

自動車税の納付書は各都道府県の県税事務所が送付しています。

車検証に記載されている住所の県税事務所に電話して、新しい住所を伝えればそこに納付書を送ってくれます。

そうすれば電話一本で対応が済むのでカンタンです。

パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
納付書が届いたけど紛失してしまったという時も、県税事務所に電話をすれば再発行をしてもらえるよ!

これが、覚えておきたい自動車税の基礎知識です。

まどか疑問表情
まどか
店長!自動車税って前払いですよね?売却した場合はどうなるんですか?
パンダ店長通常表情
パンダ店長
基本的に還付されるのが通例だよ。

自動車税は廃車や売却すると還付される

自動車税は車を所有し続ける限り支払うことになります。

しかしその所有をやめた時、還付を受けることができるのです。

これは具体的には車を「廃車」した時は間違いなく還付されます。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
陸運局できちんと抹消手続きを行えば、自動的に自動車税の還付請求も行われるんだ!

一番もったいないのが、抹消手続きを行わずに車を放置すること。

乗らない車に対しても、抹消手続きがされない限りは毎年自動車税の納付書が届きます。

車を処分する場合は、必ず抹消手続きを行いましょう。

抹消手続きの方法は下記記事をご確認ください。

一時抹消と永久抹消の手続方法の全てとそれぞれの違いを徹底解説

乗らない車の処分に困っている人 一時抹消と永久抹消の違いを知りたい人 抹消手続きの方法を知っておきたい人 車の維持費は非 ...

続きを見る

自動車税の還付は、車を抹消してからおよそ1~2ヶ月後。

各都道府県の県税事務所から自動車税の還付に関する書類が送られてくるので、その書類に記載されている方法で自動車税を受け取ります。

還付が受けられる額は、年間の自動車税を12で割って計算し、廃車にした月から翌年の3月までの金額となります。

パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
例えばプリウスを7月に廃車にした場合、8月~翌年3月分の26,300円が戻ってくるんだ!

また、買取店やディーラーによっては、残りの自動車税を計算して買取価格に上乗せしてくれることがあります。

ただし、大半の場合は戻る自動車税を含めた買取価格となっています。

車を売却した時に前払いしている税金(自動車税・自動車重量税)は還付(返金)されるの?

車を売ったら先払いした税金は戻ってくるのだろうか? 自動車税のことを考えたら、車を売るベストな時期はいつ? もし車を売っ ...

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まどか表情笑顔
まどか
このあたりの扱いはお店によって異なるので、車を売る時に聞いた方がいいですね。
パンダ店長通常表情
パンダ店長
そうだね。例えば他店に比べて買取価格が安い店でも、自動車税分が別計算なら逆転することもあるから重要なポイントだね!

自動車税の還付は登録車だけなので、税金が安い軽自動車は対象外です。

その点も注意して、車を手放す時期は決めましょう。

まとめ

  • 自動車にはさまざまな税金が掛かっている
  • 消費税増税のタイミングで自動車の税金が見直しがあった
  • 自動車税が返ってくるのは車の抹消手続きや売却をした時
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