2019年10月の消費税増税により自動車の税金はどう変わった?エコカー減税はどうなるの?

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  • エコカー減税や増税が気になり車の購入タイミングがわからない人
  • 日本の車を取り巻く税制がよくわからない人
  • 増税後に買うべきか悩んでいる人

日本の車関連の税金はとても多いと言われており、その負担は日々増え続けています。

ついに消費税が増税となり、ベストな車の買い時がわからないという人も多いはず。

先にポイントをまとめると2019年10月以降の消費税増税に合わせて自動車関係の税金は下記のようになりました。

2019年10月以降の自動車関係の税金の変化
  1. 自動車税の税率が引き下げられる
  2. 自動車取得税が廃止→代わりに環境性能割が導入
  3. 環境性能割が2020年9月30日まで減税される

今回は、消費税増税により、車の税金がどう変化したのかを解説。

また、エコカー減税がどうなったのかをわかりやすく紹介します。

滝俊晴

【執筆・監修】リユース営業士

滝俊晴

古物商を取得し、自ら中古車売買を経験。リユース系メディアの編集長時代には、買取業者への取材を積極的に行う。独立後は自身の経験と知識を活かし、価値のあるコンテンツ制作に注力している。また、前職時にカービューやユーカーパックの取材経験がある。

資格リユース営業士、元古物商

消費税増税後(2019年10月~)の自動車税一覧表

消費税が8%から10%に増税されることで、車を購入する際の負担は大きく増えます。

その負担を軽減すべく、自動車取得税の撤廃と自動車税の引き下げが発表されました。

総務省:「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります

2019年10月以降に購入する新車に関しては、以下の金額の自動車税の引き下げが行われます。

車の区分総排気量2019年9月までの税額2019年10月以降の税額差額
自家用乗用車(普通車)1L以下29,500円25,000円▲4,500円
1~1.5L以下34,500円30,500円▲4,000円
1.5~2.0L以下39,500円36,000円▲3,500円
2.0~2.5L以下45,000円43,500円▲1,500円
2.5~3.0L以下51,000円50,000円▲1,000円
3.0~3.5L以下58,000円57,000円▲1,000円
3.5~4.0L以下66,500円65,500円▲1,000円
4.0~4.5L以下76,500円75,500円▲1,000円
4.5~6.0L以下88,000円87,000円▲1,000円
6.0L以上111,000円110,000円▲1,000円
自家用乗用軽自動車660cc10,800円10,800円0円

増税後に新車を購入すると1,000~4,500円の自動車税の減税が受けられます。

ポイントは、2019年10月以降に購入した車のみ減税が適応されるということ。

分かりやすく言うと、2019年10月以降にナンバー登録をした車から適応ということです。

まどか疑問表情
まどか
中古車を購入して、2019年10月以降にナンバー登録したものは減税されますか?
パンダ店長通常表情
パンダ店長
それが減税されないんだ。初回登録が2019年10月以降の車のみなんだよ。

2019年10月より前にナンバー登録された車は、「2019年9月までの税額」が適応されます。。

まどか疑問表情
まどか
新車購入する時に自動車取得税というのがありますが、これは変わりませんか?
パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
自動車取得税は廃止されたよ!
まどか表情笑顔
まどか
やった~
パンダ店長困惑表情
パンダ店長
ただ、新たに環境性能割というのが追加されたんだ。

自動車取得税が無くなり環境性能割が増える

消費税増税のタイミングに自動車取得税が廃止されました。

しかし自動車取得税の代わりに「環境性能割」というものがスタート。

環境性能に応じて取得金額に一定の税金が課せられるのです。詳細は下記の通り。

環境性能割の税率(乗用車の例)

燃費性能等税率
自家用営業用
登録車軽自動車
電気自動車等非課税非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+20%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車1.0%
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車2.0%1.0%0.5%
★★★★かつ2015年度燃費基準+10%達成車3.0%2.0%1.0%
上記以外2.0%

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

このように、購入する車の環境性能に応じて課税がされるのです。

平成32年度の燃費基準を10%以上達成している車に関しては、現行の自動車取得税より課税率が下がるためお得に購入できます。

しかし結局、税金の名称が変わっただけで、自動車を購入する際に税金がかかるということに変わりはないのです。

2020年9月30日までは環境性能割が一時的に1%下がる

2019年10月1日~2020年9月30日までに購入した場合、環境性能割が1%減税されます。

まどか困惑表情
まどか
一気に増えると景気に影響があるから徐々にってことなんですかね。

詳細は下記の通りです。

登録車(自家用の乗用車)

対象車通常の税率臨時的軽減後の税率
(2019年10月1日から
2020年9月30日までの間)
電気自動車等非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+20%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車1.0%非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車2.0%1.0%
上記以外の車3.0%2.0%

軽自動車(自家用の乗用車)

対象車通常の税率臨時的軽減後の税率
(2019年10月1日から
2020年9月30日までの間)
電気自動車等非課税非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車1.0%非課税
上記以外の車2.0%1.0%

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

対象車税率
※2019年10月1日~2020年9月30日まで
税率
※2020年10月1日以降
平成32年度燃費基準+10%以上達成車非課税非課税
平成32年度燃費基準+10%未満達成車非課税1%(営業車0.5%)
平成27年度燃費基準+10%以上達成車1%(営業車0.5%)2%(営業車1%)
それ以外2%(営業車、軽自動車は2%)3%(営業車、軽自動車は2%)
まどか疑問表情
まどか
そういえば、エコカー減税ってあったけど、どうなるの?

消費税増税になったらエコカー減税はどうなるの?

2009年から実施されているエコカー減税。

説明してきたように、消費税増税に合わせて自動車の税金が変わりました。

そこでまず、2019年9月30日までのエコカー減税はどんなものなのか振り返ります。

対象車・電気自動車
・燃料電池車
・PHV
・クリーンディーゼル車
・2020年度燃費基準+90%達成車
ハイブリッド車 ガソリン車
平成17年排出ガス基準75%低減車
2020年度燃費基準
+50%
+40%
達成車
2020年度燃費基準
+30%
達成車
2020年度燃費基準
+20%
達成車
2020年度燃費基準
+10%
達成車
2020年度燃費基準
達成車
平成27年度燃費基準
+20%
+10%
+5%
達成車
優遇内容自動車取得税免除(全額)50%減税25%減税20%減税減税なし
自動車重量税免除(全額)50%減税25%減税減税なし
軽自動車税75%減税50%減税25%減税減税なし
自動車税75%減税50%減税減税なし

エコカー減税が受けられるのは、「自動車取得税、自動車重量税、自動車税」の3つ。

ただし、今回の消費税増税のタイミングに自動車関連の税の見直しにより、エコカー減税は下記となります。

  • 自動車取得税:自動車取得税が廃止のため、エコカー減税は廃止
  • 自動車重量税:2021年4月30日までエコカー減税の対象
  • 自動車税:2021年3月31までに購入した自動車はグリーン化特例の対象、2021年4月からは電気自動車等に限定してグリーン化特例の対象

前章で説明した通り、自動車取得税は9月いっぱいで廃止。

そのため、自動車取得税のエコカー減税も9月30日までとなりました。

また、自動車税のグリーン化特例による減税は下記のようになります。

グリーン化特例(軽課)による自家用の乗用車(登録車・軽自動車)に係る軽減割合

自動車の燃費性能等2019年4月から
2021年3月までの間に
購入した場合
2021年4月から
2023年3月までの間に
購入した場合
登録車軽自動車登録車軽自動車
電気自動車等税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
税率を概ね
75%軽減
★★★★かつ2020年度燃費基準+30%達成車税率を概ね
50%軽減
軽減なし軽減なし
★★★★かつ2020年度燃費基準+10%達成車税率を概ね
50%軽減
税率を概ね
25%軽減

※出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」より

まどか疑問表情
まどか
結局、増税後に車を買うのって、増税前に比べて損だったの?
パンダ店長笑顔表情
パンダ店長
それぞれかかる金額を、次章でシミュレーションしてみたよ!

増税前と増税後、どちらがお得かシミュレーションをした結果

車は税金の種類が多く、「結局いつ買うのが一番お得なのか」という問題がつきまといます。

「軽自動車、コンパクトカー、ミニバン」の3車種に分け、増税前と増税後に購入した金額をシミュレーションしました。

パンダ店長通常表情
パンダ店長
その結果、それぞれのベストな買い時はこうなったんだ!
  1. 軽自動車…「増税前」
  2. コンパクトカー…「増税前」(※ケースによっては増税後)
  3. ミニバン…「増税前」(※ケースによっては増税後)

軽自動車は「増税前」の方がお得だった

例えば車両価格が150万円の軽自動車を購入する場合、増税前と増税後ではこれだけ金額が異なります。

費用増税前増税後差額
購入価格1,500,000円1,500,000円0円
消費税120,000円150,000円30,000円
自動車取得税15,000円(50%減税)廃止-15,000円
環境性能割なし30,000円30,000円
自動車重量税4,950円(50%減税)4,950円(50%減税)0円
自動車税5,400円(50%減税)5,400円(50%減税)0円
合計1,645,350円1,690,350円45,000円

※エコカー減税「50%減税」、排気量1~1.5L以下でシミュレーション

150万円の軽自動車は

  • 増税「前」に購入すると164.5万円
  • 増税「後」に購入すると169万円

となります。

軽自動車は「環境性能割」が2%、また消費税2%の増税が大きくトータルの購入金額が増税後の方が高くなりました。

コンパクトカーは「増税前」がお得だった

200万円のハイブリッドシステムを搭載するコンパクトカーを購入する場合、増税前と増税後でこれだけ差が生まれます。

費用増税前増税後差額
購入価格2,000,000円2,000,000円0円
税金160,000円200,000円40,000円
自動車取得税0円(免税)廃止0円
環境性能割なし0円(非課税)0円
自動車重量税0円(免税)0円(免税)0円
自動車税8,625円(75%減税)7,625円(75%減税)-1,000円
合計2,168,625円2,207,625円39,000円

※エコカー減税「75%減税」、排気量1.5~2L以下でシミュレーション

200万円のコンパクトカー(ハイブリッド搭載)は

  • 増税「前」に購入すると約217万円
  • 増税「後」に購入すると約225万万円

となります。

ハイブリッドシステムを搭載するようなコンパクトカーを購入する場合も、消費税2%の増税が大きくトータルの購入金額が高くなりました。

ミニバンは「増税前」がお得だった

最後に、車両価格400万円のミニバンを購入した場合のシミュレーション結果を紹介します。

費用増税前増税後差額
購入価格4,000,000円4,000,000円0円
消費税320,000円400,000円80,000円
自動車取得税60,000円(50%減税)廃止-60,000円
環境性能割なし80,000円80,000円
自動車重量税24,600円24,600円0円
自動車税51,000円50,000円1,000円
合計4,455,600円4,556,600円101,000円

※排気量2.5~3.0L以下のミニバンで計算

400万円のミニバン(非ハイブリッド)は

  • 増税「前」に購入すると約446万円
  • 増税「後」に購入すると約456万万円

となります。

車両価格が高く、排気量が大きい車ほど増税前と増税後の差が大きくなります。

まどか困惑表情
まどか
じゃあ、買うなら増税前が良かったということだね…
パンダ店長困惑表情
パンダ店長
必ずしも全てのケースで増税前がお得だったというわけではないんだ!

軽自動車以外は増税後の方が安くなる可能性がある

まず先に、軽自動車の購入を考えているのであれば増税前がお得でした。

理由はカンタンで、消費税増税による負担が増える2%に対し、減額されるものが少ないから。

どの条件でも、軽自動車は増税前がお得だったという結果になります。

しかしコンパクトカーやミニバンなどは、シミュレーションの条件次第では増税後の方が安くなる可能性があります。

一度、新車ディーラーに見積もりを取って確認することをオススメします。

また、自動車にかかる税金は今回説明しただけではありません。

自動車に関する税金は下記記事でまとめています。

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まとめ

  • エコカー減税は暫定的に行われている政策で、突然終了する可能性がある
  • 2019年10月には増税となり、自動車取得税が廃止される代わりに環境性能割が始まる
  • 増税後は自動車税の割引があるが、微々たるもの
  • 軽自動車は増税前に購入する方がお得
  • 軽自動車以外はケースによっては増税後の方が安くなる可能性がある
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